为了使全校师生员工了解报账手续，在报账前完备必要的手续，节约师生员工的办事时间。现将有关报账手续具体要求说明如下：

1．办理报账的师生员工，首先整理好发生各类费用的合法原始票据（发票、收据等），原始票据内容应该完整，包括时间、内容、数量、单价、金额（大、小写一致）、财务专用章等。按照相同事项粘贴在报销单据粘贴单和填写相关的报销单。（相关报销单由财务处提供）

3．批量购书及购买办公用品必须附有销售单位的商品清单，应写清楚书籍、资料名称及物品名称。

4．凡是报销材料采购、设备维修和加工费用的，除持发票外，还必须附销售、维修和加工单位出据明细清单。

5．须通过学院实验中心办理登记的事项:

6．教师培训费：

（1）用于教师参加培训活动的交通费、住宿费、培训会务费、以及培训期间的补助；

（2）报销时应提供培训组织方的函件；

（3）不得开支办公费、招待费、不得开支任何方式的劳务费以及以培训名义参加的旅游费。

7．教师差旅费：

（1）用于教师出差（含调研）的交通费、住宿费、出差期间规定的补助；

（2）报销时应提供出差组织方的函件；

（3）不得开支办公费、招待费、不得开支任何方式的劳务费以及以“培训”名义参加的旅游费。

8．专业建设费：

（1）用于课程建设、专业建设、教材建设等所需的调研费、讲义资料费、人才培养方案及教学大纲编写费、专家咨询劳务费、专业讲座、专业比赛费等；

（2）不得开支日常办公费、考察费、招待费等；

（3）特殊情况需要支付劳务费，须经主管院领导审批。

9．德育经费：用于各系部学生各项日常德育活动经费，包括活动所需的资料费、耗材费、活动宣传费、交通费、场地布置费、活动获奖奖品费等。

10．部门办公业务费：

（1）用于本部门的办公费、交通费、差旅费、会议费、邮电费、资料费、小额修理费、加班费、培训费、业务接待费、以及按学规定可以开支的其他小额资产购置；

（2）其中：业务接待费不得超过部门办公业务费总额的30%；交通费不得超过部门办公业务费的15%；加班费不得超过人均500元/人.学年；

（3）办公业务费可以用于系部其他项目的支出

11．实习经费：

（1）只能用于学生实习所发生的交通费、租车费、生活补贴、资料费、实习单位的指导劳务费、实习单位协作费、指导教师差旅费等费用；

（2）节余部分不得转用其他用途；

（3）不得用于任何招待；

（4）报销时需要教务处实践办确定。

12．评估经费：

（1）总额的50%使用于开支劳务费或招待，其中：评估过程中可使用25%，另25%在评估结束后使用；

（2）总额50%用于成本支出；

（3）该项目节余部分可转入节余部门专业建设费使用。

13．专项经费（含两课经费）：

已发给各系部，除上述费用项目之外的其他专项经费，须预先编制方案，报主管院领导审批，财务处备案，按批准后的方案使用。